关注微信公众号 账号密码登录

打开微信,点击发现菜单。选择“扫一扫”功能,

对准上方二维码扫描即可。

客服热线:400-830-7266(周一到周五 9:00-18:00) | 官方QQ群:482645720
主页 > 出借理财 > 汇票 > 

银行承兑汇票敞口需要注意的五大事项?

发布时间:2015-11-11 此新闻已被浏览:443次 新闻来源:p

    银行承兑汇票敞口企业在取得银行承兑汇票授信额度后,根据银企承兑汇票协议中的约定,明确保证金与敞口的比例,通俗称法也叫差额的票。(所谓的敞口,通俗地可以这样理解,企业取得1000万的银行承兑汇票额度,如果保证金比例是35%,那么敞口就是65%。即存入350万你可以开出1000万的票,相当于敞口的比例就是你融资的多少)。银行承兑汇票敞口需要注意的五大事项?

1、银行承兑汇票敞口办理条件

(1)、在承兑行开立基本存款账户或一般存款账户,依法从事经营活动的企业法人(即有工商行政管理机关颁发的《企业法人营业执照》)和其他经济组织(即指合法成立,有一定的组织机构和财产;不具备法人资格,但依法登记领取《营业执照》的)

(2)、产品有市场,生产经营有效益,不挤占挪用信贷资金;

(3)、无欠息、无不良贷款,或有负债无银行垫款;

(4)、资信良好,无不良记录,并与承兑行具有真实的委托付款关系,具备到期履行支付汇票金额的资金来源;

(5)、能够提供真实有效合法的法人营业执照或营业执照(初次办理)、贷款卡、商品购销合同,且在合同中约定使用银行承兑汇票的结算方式;

(6)、能够提供承兑行认可的担保方式。对银行承兑汇票敞口部分应提供合法有效的保证、抵押、质押等担保方式。

2、优惠条件免利息。

3、银行承兑汇票敞口办理流程:由客户向所在地支行提出申请,进行办理。企业如果需办理银行承兑汇票敞口业务,可具体咨询同城票据网。

4、银行承兑汇票业务风险敞口承诺费(资本占用费)收费标准银行承兑汇票业务风险敞口承诺费(资本占用费)=(承兑金额﹣低风险质押物金额X质押率-保证金)X费率银行承兑汇票业务风险敞口承诺费(资本占用费)率按签发汇票的期限确定标准。签发的银承半年期限费率暂定为1%,三个月的费率为0.5%,承兑期限不足三个月的按三个月计收,超过三个月(不含)的按半年计收。

5、总行级重点客户及使用总行级重点客户授信额度签发银行承兑汇票的,分行可以减免出票人的承诺费,对于出票人使用授信企业的授信额度签发承兑汇票的,分行可按授信企业的授信等级对应的下浮权限对银行承兑汇票业务风险敞口承诺费(资本占用费)进行下浮。

文章标签:银行承兑汇票,银行承兑汇票敞口


银行承兑汇票到期忘记托收怎么办?

    银行承兑汇票有各种各样的,有时候经常会出现,票据到期了但是忘记托收了或者承兑了,遇到这样的情况,很有可能就会对你的资金流产生一定的影响了,那么,到这个时候,我们应该怎么办呢?

一、一般来说,你所承兑的银行或者说所有有票据业务的银行都会每天查看汇票到期情况,对到期的汇票,银行信贷部门会在到期的前10天通知出票人(承兑申请人)将票款足额存入其账户用以付款。届时,应分别填制三联特种转账借方凭证,一联特种转账贷方凭证,并在“转账原因”栏注明“根据XX号汇票划转票款”字样。其会计分录是:

借:保证金

借:单位活期存款——出票人户

贷:应解汇款及临时存款——承兑汇票户

一联特种转账借方凭证加盖转讫章后,作支款通知交给出票人。   

二、如果出票人账户无款或不足支付时,应转入该出票人的逾期贷款户,且每日按万分之五计收利息。账户无款支付的,应填制两联特种转账借方凭证,一种特种转账贷方凭证,在“转账原因”栏注明“xx号汇票无款支付转入逾期贷款户”字样。其会计分录是:

借:逾期贷

款——出票人逾期贷款户  

贷:应解汇款及临时存款——承兑汇票户

一联特种转账借方凭证加盖业务公章交给出票人。   

三、账户不足支付的,除按照上述(1)的有关手续处理外,应加填三联特种转账借方凭证,并在“转账原因”栏标明“xx号汇票划转部分票款”字样。其会计分录是: 

借:保证金 

借:活期存款——出票人户

借:逾期贷款——出票人逾期贷款户

贷:应解汇款及临时存款——承兑汇票户加填的另

一联特种转账借方凭证加盖转讫章作支款 通知交给出票人。  

四、银行承兑汇票到期,出票人未足额交存票款的,承兑行收到持票人开寄来的委托收款凭证和汇票,经审核无误后,应无条件向持票人付款,并根据承兑协议的约定,从承兑申请人保证金专户和其他存款账户扣款,不足部门由银行垫付。同时采取以下措施。

1、将垫付款项转入“银行承兑汇票垫款”科目,按照有关规定计收利息;

2、就垫付款项向承兑申请人进行催收;

3、及时处理抵押物、质物或要求保证人履行担保义务,尽量减少垫款损失;

4、经催收和追偿仍无法收回垫款的,应根据具体情况,及时采取包括诉讼在内的多种手段转化处理。

本文关键词:银行承兑汇票  银行承兑汇票到期  
公司地址:
深圳市福田区商报东路英龙商务中心11F
企业邮箱:
pp100@pp100.com

客服热线:

400-800-2999

周一到周五 9:00 - 18:00

深圳市壹佰金融服务有限公司(www.pp100.com) CopyRight © 2014 | 备案号:粤ICP备15045431号 市场有风险,出借需谨慎
友情链接:

壹佰金融官方微信二维码

打开微信,点击右上角的“+”,选择“扫一扫”功能,
对准下方二维码即可。

扫一扫,关注壹佰金融